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信托或公司服務提供者牌照編號: TC001160

37號文登記,是登記哪些信息內容

2022-11-10 18:39:04

37號文登記的內容
1. 規(guī)范主體
境內居民(含境內機構和境內居民個人)。實踐中,中國籍的企業(yè)創(chuàng)始人、其他中國籍自然人股東(包括作為自然人的天使投資人)、中國企業(yè)上市前的ESOP激勵已行權員工等均需辦理。
2. 規(guī)范行為
境內居民通過在其直接或間接控制的境外企業(yè)對境內開展的直接投資行為。
3. 登記內容
(1)境內居民的個人信息;
(2)境內合法資產或權益(即“VIE公司”)的信息;
(3)SPV(通常為境外的“BVI公司”)的信息。
4.  登記時間點
一般步驟為:設立內資公司并完成工商登記——設立中國及自然人控股的第一層SPV——辦理37號文登記——返程投資。


辦理37號文登記需要的資料
辦理37號文初始登記,通常需要提交的文件包括:
1、書面申請與《境內居民個人境外投資外匯登記表》;
2、個人身份證明文件;
3、特殊目的公司登記注冊文件及股東或實際控制人證明文件(如股東名冊、認繳人名冊等);
4、境內外企業(yè)權力機構同意境外投融資的決議書(企業(yè)尚未設立的,提供權益所有人同意境外投融資的書面說明);
5、境內居民個人直接或間接持有的擬境外投融資境內企業(yè)資產或權益,或者合法持有境外資產或權益的證明文件;
6、在前述材料不能充分說明交易的真實性或申請材料之間的一致性時,要求提供的補充材料。
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